Bokslutskommentarer år 2015
Åter igen kan vi lägga ett positivt verksamhetsår till handlingarna. Verksamheten för året genererade ett överskott motsvarande ca 106.000 sek, vilket är ca 48.000 sek mer än för år 2014. Det är dock inget självändamål för styrelse att kunna redovisa ett överskott. Styrelsen lägger varje år en balanserad budget med utgångspunkt från de uppgifter om intäkter och kostnader som är kända vid budgeteringstillfället. Att sedan redovisa en positiv budgetavvikelse i bokslutet får ses som ett resultat av god ekonomisk hushållning.
Intäkter
Intäktssidan består av endast två poster, avgifter samt vattenintäkter. Eftersom styrelsen inte beslutat om någon avgiftshöjning de tre senaste åren har inte denna post förändrats mellan åren. Eftersom inflationen under de senaste åren var väldigt låg har t ex allmännyttan d v s Eksjöbostäder endast höjt hyran för dessa tre år med 3,52%.
Rörelsens kostnader
Dessa kostnader, som bland annat består av sopor, el, vatten, reparationer, fastighetskostnader, periodiskt underhåll samt redovisningstjänster, har ökat mellan åren med ca 56.000 sek (358.000 – 302.000 sek). Främst beroende på byte av två varmvattenberedare samt högre kostnader för fastighetsunderhållning. Vi kan även konstatera att försäkringskostnaderna ökat med ca 10% till 77.000 sek. I budget hade styrelsen räknat med ett uttag från fonderade medel med 118.000 sek, vilket inte visade sig behövas då kostnaderna för fastighetsunderhåll blev lägre än budgeterat.
Personalkostnader
Personalkostnader är ingen större utgiftspost för föreningen. Här ingår ersättning till styrelsen och gårdsfogdar och uppgick 2015 till ca 29.000 sek.
Avskrivningar samt avsättningsfond
Styrelsen har beslutat att skriva av 120.000 sek/år samt avsätta 130.000 sek till fond för framtida underhåll, vilket klart framgår av redovisningen.
Räntekostnader
Största utgiftsposten är räntekostnaderna, som haft en positiv utveckling de senaste fem åren. Från en kostnad år 2011 på 587.000 till kostnaden för 2015 motsvarande ca 308.000 sek. En kostnadsreducering med 279.000 sek. Våra lån uppgår till ca 9.380.000 med en genomsnittlig ränta på ca 3%. Detta gör en årlig kostnad på ca 281.000 sek. Om vi rent hypotetiskt tänker en räntehöjning på 2% skulle det innebära en kostnadsökning på 188.000 sek, vilket motsvarar en avgiftshöjning på ca 18,8%. För att i viss mån ta hänsyn till kommande räntehöjningar har styrelsen beslutat öka amorteringstakten till 156.000 sek för år 2015 (120.000 sek 2014) samt till 200.000 för innevarande år.
Lån och likvida medel
Lån 2015-12-31 Belopp % Förfallodag
Swedbank hypotek 3.710.000 3,04 2019-09-25
Swedbank hypotek 3.920.000 3,19 2020-09-25
Swedbank hypotek 1.750.000 2,92 2021-09-24
Amortering 200.000 sek/år
Likvida medel 2015-12-31
Kassa 2.181
Bankgiro 246.804
Placeringskonto 152.724
Konto yttre rep. 597.893
Fondandelar 500.000
1.499.602
Avsättning till yttre fond 130.000 sek/år
Sammanfattning
Styrelsen har att fokusera på ett antal strategiska frågor såsom, ekonomi, fastighets-underhåll och utveckling, drift och underhåll samt tillvarata medlemmarnas intresse. En ledstjärna för styrelsen är att uppnå högsta möjliga boendekvalitet till lägsta möjliga kostnad. Detta är en ständigt pågående process, där slutligen det är medlemmarna som avgör om styrelsen lyckas och är på rätt väg.